Descubra Como Calcular o Imposto no Lucro Real e Evite Surpresas
Aprenda os principais passos para calcular o Imposto no Lucro Real e manter seu negócio em conformidade com a legislação, evitando custos extras e fiscalizações inesperadas.
Para empresas no regime de Lucro Real, calcular o imposto corretamente é essencial para evitar problemas fiscais.
Esse regime, utilizado principalmente por empresas com faturamento acima de R$78 milhões, exige uma atenção especial devido à sua complexidade.
Se a sua empresa está enquadrada no Lucro Real, compreender as particularidades desse cálculo pode fazer toda a diferença na sua saúde financeira.
Neste artigo, você descobrirá como calcular o Imposto no Lucro Real e como a Axios Consulting pode ser sua parceira nesse processo, reduzindo riscos e otimizando resultados.
Continue a leitura para ficar por dentro de tudo!
Como funciona o regime tributário do Lucro Real?
O regime de Lucro Real exige que o imposto seja calculado com base no lucro contábil ajustado, considerando adições e exclusões que impactam diretamente a carga tributária.
Para as empresas, esse regime oferece flexibilidade, pois permite pagar tributos somente sobre o lucro efetivo, ao contrário de outros regimes que podem gerar uma tributação fixa.
Quais os passos essenciais para calcular o imposto no Lucro Real?
É essencial seguir passos específicos para estruturar a apuração do Imposto de Renda e a CSLL corretamente.
A seguir, apresentamos três dos mais comuns. Veja!
Apuração do lucro contábil: inclua todas as receitas e deduza todas as despesas operacionais.
Realização de ajustes: calcule as adições e as exclusões — despesas não dedutíveis e incentivos ou deduções permitidas, respectivamente.
Cálculo do IRPJ e CSLL: sobre o lucro ajustado, aplique as alíquotas de 15% para IRPJ, com adicional de 10% para lucro acima de R$20 mil mensais, e 9% para CSLL.
Mas lembre-se: manter uma contabilidade detalhada e atualizada é essencial para garantir a precisão no cálculo do imposto e evitar surpresas ao longo do processo.
Vantagens e desvantagens desse sistema de tributação
O Lucro Real pode trazer vantagens significativas para empresas que enfrentam margens de lucro reduzidas ou desejam maximizar os incentivos fiscais disponíveis.
Dentre os principais benefícios, podemos destacar:
- Ajuste à realidade financeira: apenas o lucro efetivo é tributado, evitando que a empresa pague tributos sobre valores não correspondentes à sua real capacidade financeira;
- Compensação de prejuízos: as empresas podem usar prejuízos de anos anteriores para reduzir a base de cálculo do IRPJ e CSLL, o que diminui a carga tributária;
- Incentivos e benefícios fiscais: a lei permite deduções específicas, o que pode representar uma economia significativa para empresas com certos tipos de investimentos.
Por outro lado, o Lucro Real traz consigo desafios que exigem uma gestão contábil rigorosa e especializada.
São eles:
- Complexidade na apuração: esse regime demanda conhecimento técnico aprofundado e um acompanhamento regular das alterações na legislação tributária;
- Exposição a fiscalizações: empresas no Lucro Real estão mais sujeitas à fiscalização da Receita Federal, que analisa detalhadamente os ajustes realizados.
- Obrigações acessórias complexas: a legislação impõe uma série de obrigações acessórias, como a Escrituração Contábil Fiscal (ECF), que demanda tempo e conhecimento especializado.
Um acompanhamento contábil especializado pode ajudar a reduzir esses desafios, assegurando que a empresa esteja em conformidade e minimize os riscos fiscais.
Veja 3 ações eficazes para um cálculo preciso no Lucro Real
Para garantir a conformidade e evitar surpresas, adotar algumas práticas pode ser fundamental.
Mas, afinal, você sabe quais as principais?
Abaixo, apresentamos três ações eficazes para um cálculo preciso nesse sistema de tributação. Confira!
1- Mantenha sua contabilidade organizada
De modo geral, empresas no Lucro Real precisam de uma contabilidade minuciosa.
Manter registros precisos e atualizados permite identificar rapidamente os ajustes necessários e atender às exigências fiscais.
2- Aproveite incentivos fiscais disponíveis para seu setor
É importante conhecer as deduções permitidas por lei para minimizar a base de cálculo.
Muitos incentivos, como a dedução de investimentos em inovação, podem reduzir significativamente o imposto devido.
3- Utilize ferramentas de automação fiscal
Softwares especializados em gestão contábil e fiscal ajudam a automatizar o processo, garantindo que cálculos, deduções e registros estejam sempre corretos e atualizados.
Evite surpresas ao declarar seus impostos no Lucro Real!
Para evitar surpresas fiscais e otimizar sua carga tributária, calcular corretamente o Imposto é essencial.
A Axios Consulting oferece uma equipe de especialistas em contabilidade no Lucro Real pronta para auxiliar sua empresa nesse processo, garantindo que você aproveite todos os benefícios fiscais e se mantenha em conformidade com as exigências da Receita Federal.
Portanto, entre em contato conosco e descubra como podemos ajudar sua empresa a calcular seus impostos nesse regime com maior precisão e segurança!
